审计委员会
依照中华民国证券交易法及相关行政命令规定，审计委员会应由全体独立董事组成，其人数不得少于三人。明基材料审计委员会的设置完全符合上开法规的要求。审计委员会扮演的主要角色及职责如下：

1. 监督及审核公司财务报表之允当表达。
2. 监督并评估内部控制制度之有效实施。
3. 监督公司遵循法律规范之情形，较重要者例如反托拉斯法律遵循。
4. 审核公司取得或处分资产之交易，重大资金贷予及为他人背书或提供保证，重大关系人交易，以及涉及董事利益冲突应回避表决权行使之事项。
5. 募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
6. 评估并监督公司之风险管理情况。
7. 签证会计师之委任、解任或报酬。
8. 财务、会计或内部稽核主管之任免。

明基材料之审计委员会定期于每一季召开，每一年度至少集会四次。各个审计委员出席会议之情形以及其他关于审计委员会详细之相关资讯，请见明基材料各年度之年报。
 
执行情形
1.本公司之审计委员会委员计4人。
2.本届委员任期：2025年5月28日至2028年5月27日。
3.审计委员会开会情形：
4.本届开会资讯(2025/01/01~2025/07/30)

本公司薪资报酬委员会于2011年10月25日成立，其主要职责为：
1.订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
2.定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。
3.本届委员任期：2025年5月28日至2028年5月27日
4.开会资讯如下(2025/1/1~2025/7/30)

1. 审计委员会绩效评估结果报告
本公司审计委员会依「公司治理守则」，于每年年底由审计委员会成员及审计委员会议事单位，就「整体审计委员会」进行「审计委员会绩效考核自评」。
(1) 评估标准：内容包括五大面向，对公司营运之参与程度、审计委员会职责认知、提升审计委员会决策品质、审计委员会组成及成员选任及内部控制，共计 20 项评估指标，评估结果共分为五个等级：极优、优、中等、差及极差。
(2) 评估期间：2024年
(3) 评估方式：绩效评估自评问卷
(4) 评估结果：2024年本公司审计委员会内部自评结果为「优等」且无重大之改善项目，其评估结果已于2025年第一季董事会向董事报告，并做为审计委员会成员其绩效、薪酬及提名续任之参考。

2. 薪资报酬委员会绩效评估结果报告
(1) 评估标准：内容包括五大面向，对公司营运之参与程度、审计委员会职责认知、提升审计委员会决策品质、审计委员会组成及成员选任及内部控制，共计16项评估指标，评估结果共分为五个等级：极优、优、中等、差及极差。
(2) 评估期间：2024年
(3) 评估方式：绩效评估自评问卷
(4) 评估结果：2024年本公司薪资报酬委员会内部自评结果为为「优等」且无重大之改善项目，评估结果已于2025年第一季向董事会向董事报告，并做为薪资报酬委员会成员其绩效、薪酬及提名续任之参考。

永续发展委员会
本公司永续发展委员会于2025年7月30日成立。
一、主要职权
1.订定企业永续发展之愿景、策略及目标。
2.年度永续发展目标执行情形与成效追踪，并向董事会报告。
3.其他经董事会决议由本委员会办理之事项。

二、执行情形
1. 本公司之委员会委员计6位，其中4位为独立董事。
2. 本届委员任期：2025年7月30日至2028年5月27日
3. 委员会成员之相关专业能力请详投资人关系/公司治理/董事会项下。

三、开会资讯如下(预计2026年召开第一次会议)